一、案情
刘亿、彭万为米业公司运输大米，途中发生事故，大米被损毁。后双方协商不成，2007年3月19日，米业公司起诉刘亿、彭万等人公路运输合同纠纷一案。经过审理：法院作出判决：被告刘亿、彭万共同赔偿米业公司货款11万元。被告刘亿、彭万不服上诉，二审法院审理后，判决驳回上诉，维持原判。判决生效后，两被告没有履行判决义务。2007年7月，米业公司依法申请法院强制执行。因被告刘亿、彭万没有可供财产执行，法院执行了3年没有结果。
2010年9月9日，某汽贸公司借用刘亿的身份证在银行开户运转资金，存入人民币49万元，公司控制着存折及密码。2010年9月10日，法院通过银行查询，发现被执行人刘亿银行账户资金49万元，遂立即扣划15万元。随即，该汽贸公司随即向法院提出异议，称：刘亿该银行账户资金49万元系其公司所有，请求法院退回所扣划的款项。法院驳回了汽贸公司提出的执行异议。汽贸公司后根据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百零四条的规定，起诉米业公司和刘亿。汽贸公司认为：刘亿不是49万元的所有人，要求确认15万元的扣划款所有权归汽贸公司，并要求米业公司予以返还。
二、处理意见
第一种意见认为：存款是存款人存入银行账号上的货币，存入存款人账号内的存款属于个人财产，非经法定程序任何组织和个人不得扣划；并且动产物权的设立和转让，自交付时生效。49万元货款自转入刘亿的银行账号时，即已交付，刘亿作为储户是该笔款项的所有人，法院依据已生效的判决书强制执行被告刘亿账户内的15万元，米业公司已合法取得该笔款项的所有权；原告汽贸公司不能以其与被告刘亿之间的法律关系，对抗被告米业公司。因此，对汽贸公司要求确认其为已扣划款项所有人的诉请，依法不予支持。汽贸公司违法借用被告刘亿的身份证私存公司存款，以及被告刘亿出借身份证的行为均属违法，双方民事法律行为自始无效，且均有过错，汽贸公司因法院强制执行被告刘亿账户上的存款而遭受损失，被告刘亿应依法返还汽贸公司因此损失的15万元。所以，处理结果为：被告刘亿返还原告汽贸公司15万元；同时驳回原告汽贸公司的其他诉讼请求。
第二种意见：该案为执行异议确认所有权纠纷，法院强制扣划的银行账户资金属于刘亿所有，应驳回汽贸公司的诉讼请求。
汽贸公司为解决资本金的运转，借用刘亿的身份证开立个人账户，违反了存款实名制的管理规定，将公司的资金以虚假货款形式转出至刘亿个人账户上，属于抽逃注册资金行为，而后又转入公司股东个人账户，再从该公司股东个人账户转入公司账户作为股东新增出资，属于虚假出资行为。汽贸公司的该系列行为违反了相关金融管理规定，具有违法性。其二、我国实行储蓄实名制，汽贸公司使用刘亿的身份证到银行开户，刘亿即为该账户的唯一所有人，任何人控制或使用该账户，均不能改变该账户的性质。账户本身具有显示（储蓄合同）权利义务和进行结算的功能，于法律上表现为债权性质，并无代表物权的特性，因此，由谁、以何理由、从何处将资金转入银行账户，不表明该账户所有人之外的其他人对账户或账户内资金拥有所有权。所以：汽贸公司对刘亿的银行账户及账户内资金不享有所有权，汽贸公司转入刘亿账户内的资金被扣划，属于其公司应当预知的风险范围，汽贸公司要求确认该15万元归其公司所有、并请求返还的诉讼请求不予支持。
笔者不同意以上两种意见。本案涉及的刘亿银行账户资金49万元的所有权人是汽贸公司，理由如下：
1、从案件的事实上，上述两种意见都已确认了汽贸公司借用刘亿身份证到银行开户去办理资金运转，钱是汽贸公司出的，只是进入了刘亿的账户上，就是已经交付、所有权就是刘亿的。刘亿即为该账户的唯一所有人，任何人控制或使用该账户，均不能改变该账户的性质。如果按照上述两种意见的逻辑，那么，刘亿若起诉汽贸公司要求返还剩余资金34万元，法院如何作出判决？！其实，第一种处理意见本身就自相矛盾，既然认定该账户内的钱属于刘亿的，为何又要刘亿返还15万元给汽贸公司呢。
2、本案的关键是，汽贸公司借用刘亿身份证开户、转入资金后，是否将账户存折（存款）凭证及密码交付给了刘亿。上述第一种意见认为的“钱进入了刘亿名下银行账户时，即已交付”。此观点有失偏颇，应该具体情况客观分析。假如汽贸公司直接将49万元转入刘亿控制的存折或银行卡内，那么属于已经交付是没有争议的，但本案是汽贸公司借用刘亿身份证开户运转资金，汽贸公司没有将存折和密码交付给刘亿，甚至多少钱、在哪个银行、何时开户等情况都没有告诉刘亿，可以这么说，刘亿对该笔资金根本不知情，何谈已交付呢？这在刑事案件中，也会出现尴尬。如果A君借用某位官员的身份证到银行开户后存入5万元，但没有将存折、密码交给这位官员，那么，可以认定此官员受贿吗？按照上述两种观点的思路，此官员被认定为受贿，那该有多少人要遭受刑罚的惩罚，从此岂不天下大乱。
3、至于第二种意见所认为的：汽贸公司抽逃资金、虚假出资的一系列行为均具有违法性，以此要求汽贸公司承担民事责任，显然混淆了行政责任与民事责任的法律后果，以及处理管辖的机关。汽贸公司借用他人身份证开设银行账户、抽逃资金、虚假出资的一系列行为固然违法，其应当受到处罚，但处理、制裁的机关应该由法定的行政机关去实施，审判权不能代替行政权而直接处以民事责任。
综上，笔者以为，本案涉及的刘亿个人账户内的资金49万元的所有权人是汽贸公司，汽贸公司要求米业公司返还已扣划的15万元的诉讼请求，应当依法予以支持。
（作者单位：江西省吉安市吉州区人民法院）
重庆市出租汽车治安管理办法
重庆市人民政府
重庆市出租汽车治安管理办法
重庆市人民政府令
第68号
《重庆市出租汽车治安管理办法》已经1999年10月20日市人民政府第47次常务会议审议通过，现予发布，自2000年1月1日起施行。
代市长 包叙定
一九九九年十一月二十九日
《重庆市出租汽车治安管理办法》已经1999年10月20日市人民政府第47次常务会议审议通过，现予发布，自2000年1月1日起施行。
第一条 为加强出租汽车的治安管理，预防和打击违法犯罪活动，保护经营者、乘客和从业人员的人身和财产安全，根据国家有关法律、法规的规定，结合重庆市实际，制定本办法。
第二条 本办法所称出租汽车是指：经市营运主管部门批准，依法取得营运资格，按照乘客和用户意愿提供上下车服务，以行驶里程或时间收费的客运车辆。
第三条 凡在本市行政区域内从事出租汽车营运活动的单位和个人以及乘坐、租用出租汽车的人员，均应遵守本办法。
第四条 公安机关是出租汽车治安管理的主管机关。公安机关的出租汽车治安管理部门负责组织和实施本办法。
交通、公用和工商等行政管理部门应按照各自的职责，对出租汽车的治安管理予以配合和支持。
第五条 公安机关出租汽车治安管理部门应当履行下列职责：
（一）对出租汽车所必需的安全设施进行检查；
（二）依照本办法对出租汽车以及从业人员进行治安登记；
（三）依法保护出租汽车经营者及从业人员和乘客的合法权益，受理涉及出租汽车治安管理的报案和投诉，协调、配合发案地公安机关查处侵害出租汽车从业人员和乘客合法权益的案件；
（四）指导和督促出租汽车的经营单位和业主以及从业人员落实治安防范措施，对存在的治安安全隐患，提出整改意见；
（五）对于出租汽车从业人员交来的车上拾遗物及时公布并退还失主。对无主物品（自交来之日起1年内无人认领者）按有关规定上交处理。
第六条 单位和个人经营出租汽车，应依照本办法的规定，向所在地县以上公安机关出租汽车治安管理部门申报治安登记，取得《重庆市出租汽车治安登记证》（以下简称治安登记证）。
单位和个人申请出租汽车治安登记应当具备下列条件：
（一）具有完全民事行为能力；
（二）市营运主管部门核发的营运手续；
（三）建立符合公安机关要求的治安管理制度和安全防范措施；
（四）有具体的办公地点或常住地址；
（五）符合法律、法规规定的其他条件。
出租汽车治安管理部门应当在收到出租汽车治安登记申请后，对申请者的条件进行审查。对符合条件的，在5个工作日内核发治安登记证；对不符合条件的，应书面说明理由。
第七条 出租汽车经营者变更名称、地址、经营范围以及合并、分立、终止；营运车辆报废；更改营运车辆型号、颜色，应当到出租汽车治安管理部门办理治安登记或者治安登记证的变更或者注销手续。出租汽车过户应当重新申请办理治安登记。
禁止伪造、涂改、出租、转借、出售治安登记证。
第八条 出租汽车必须符合下列治安管理规定：
（一）前方玻璃应当贴有《出租汽车治安登记证》；
（二）定员座位5人以下的出租汽车顶灯应当按规定设置，运行时应将顶灯放在车顶上，车窗上不得使用有色膜反光纸、窗帘或者其他遮挡物。
（三）安装有消防灭火器具和必要的安全报警装置。
第九条 出租汽车经营者应当遵守下列规定：
（一）依法经营，接受公安机关的治安管理和监督检查；
（二）建立健全安全防范责任制，落实各项安全措施；
（三）对从业人员进行遵纪守法和行车安全教育；
（四）不得雇用未经公安机关治安登记的人员从事出租汽车驾、售服务工作。
第十条 从事出租汽车驾、售服务的从业人员应当向从业地县以上公安机关出租汽车治安管理部门办理治安登记。
出租汽车从业人员进行治安登记应当具备下列条件：
（一）具有完全民事行为能力；
（二）有登记地常住户口，无登记地常住户口的应有本人身份证、暂住证并由车辆所在单位或业主提供担保；
（三）经公安机关治安防范技能考核合格；
（四）从事驾驶服务的人员除应当具备前三项条件外，还应持有本市公安交通管理部门核发的机动车驾驶证并有两年以上驾龄。
第十一条 出租汽车从业人员应当遵守下列规定：
（一）遵章守法，接受公安机关的治安管理和监督检查；
（二）维护车厢内的治安秩序，发现违法犯罪行为，予以制止并及时报告公安机关；
（三）正确使用安全防范装置，不得擅自拆除、改装；
（四）保护乘客的人身、财产安全，不得骗取、勒索乘客财物；
（五）提醒乘客注意保管好随身财物。对乘客遗失在车中的财物，应妥善保管并及时送交出租汽车治安管理部门或出租汽车行业主管部门，经营者所属单位及个人不得擅自处理，更不得隐匿私吞；
（六）不得利用出租汽车进行违法犯罪活动和明知是违法犯罪活动而为其提供便利条件；
（七）不得违法运载易燃、易爆、剧毒等违禁物品，严禁运载明知的赃物和在出租汽车上传播反动、淫秽、带封建迷信色彩的书刊和音像制品；
（八）不得驾车参与非法举行的游行、示威或其它聚集闹事活动，阻塞交通。
第十二条 定员座位5人以下的出租汽车在晚10时至次日凌晨6时到偏僻地区营运的，应到就近的治安检查站或联防执勤点登记。
女驾驶员在夜间不宜驾驶出租汽车从事营运活动。
第十三条 出租汽车乘车人或者用户应当遵守下列规定：
（一）遵守治安管理规定，接受依法执行公务的人民警察的检查；
（二）精神病患者乘车时，应当有专人监护；
（三）定员座位5人以下的客运出租汽车夜间出市区登记时，乘车人也应当登记；
（四）不得携带或胁迫驾驶员违法运载易燃、易爆、剧毒等违禁物品；
（五）不得要求驾驶员违章行车、停车；
（六）不准寻衅滋事，辱骂殴打驾售人员和其他乘客或在出租汽车上进行赌博、诈骗以及其他违法犯罪活动；
对不符合前款第（二）项、第（三）项规定的，驾驶员可以拒绝载运。
第十四条 对遵守本办法并协助公安机关进行出租汽车治安管理工作成绩突出的单位和个人，由各级人民政府或者公安机关予以表彰和奖励。
第十五条 违反本办法规定，有下列行为的，由公安机关按以下规定予以处罚：
（一）无出租汽车治安登记证，从事出租汽车营运活动的，责令改正，可处5000元以上10000元以下的罚款；
（二）出租汽车从业人员未进行治安登记或虽已进行治安登记，但服务车辆发生变化未按规定办理变更手续，而从事出租汽车驾、售服务工作的，责令改正，可处200元以上1000元以下的罚款；
（三）不按规定办理治安登记证变更、注销手续的，责令限期改正，可处500元以上1000元以下的罚款；
（四）伪造、涂改、出租、转借、出售治安登记证的，处1000元以上10000元以下的罚款；
（五）雇用未经治安登记的人从事出租汽车营运工作的，责令改正，可并处200元以上2000元以下的罚款。
第十六条 违反本办法规定，有下列行为的，由公安机关按以下规定予以处罚：
（一）擅自拆除车内安全报警装置的，责令限期改正，可处200元以上1000元以下的罚款；
（二）自行处理乘车人遗失在车内的财物的，按违法所得论处，除强行追缴财物或者责令赔偿乘车人损失外，可处违法所得3倍以上5倍以下的罚款；
（三）骗取、勒索乘客财物，情节轻微尚不够追究刑事责任的，可处2000元以上5000元以下的罚款；
（四）对车内正在进行的违法犯罪活动放任不管造成后果或者明知是违法犯罪活动而为其提供条件的，可处2000元以上10000元以下的罚款。
第十七条 违反本办法的其他行为，依照有关法律法规的规定处罚，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第十八条 公安机关查处的出租汽车治安违法案件涉及无营运证从事出租汽车营运活动的，在依照本办法进行处罚后，应移送营运主管部门再行处理。
第十九条 公安机关对用于违法犯罪活动的出租汽车，可依法予以扣留，扣留车辆的时间一般不得超过15日，案情复杂需要延长扣留时间的，经县级以上公安机关负责人批准，可延长10日。
第二十条 当事人对公安机关依照本办法作出的具体行政行为不服的，可依法申请复议或者向人民法院提起行政诉讼。
第二十一条 出租汽车治安管理部门的工作人员在管理工作中，应当严格依法办事，秉公执法；执行任务时，必须出示《出租汽车治安检查证》，不得故意刁难或随意扣押车辆，违者，由主管部门给予行政处分；情节严重，构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任，造成损失的，依法
予以赔偿。
第二十二条 本市九区范围内的旅游客车、定员座位19人以下的中型客车和租赁车辆的治安管理，参照本办法规定执行。
第二十三条 本办法应用中的具体问题由重庆市公安机关负责解释。
第二十四条 本办法自2000年1月1日起施行。
1999年11月29日
